贸易银行并购存款风险办理指引

2020-04-21 皇冠体育app 阅读

  

  第一章总则

  第一条为规范贸易银行并购存款运营行动,提高贸易银行并购存款风险办理才华,促进银行业公允竞争,增强银行业竞争才华,保护银行业的正当、稳健运转,依据《中华人平易近共和国银行业监督办理法》、《中华人平易近共和国贸易银行法》等司法律例,制订本指引。

  第二条本指引所称贸易银行是指依照《中华人平易近共和国贸易银行法》设立的贸易银行法人机构。

  第三条本指引所称并购,是指境内并购方企业经过受让现有股权、认购新增股权,或收买资产、承接债务等方法以完成吞并或实践控制已设立并继续运营的目标企业的生意行动。

  并购可由并购方经过其专门设立的无其他营业运营活动的全资或控股子公司(以下称子公司)停止。

  第四条本指引所称并购存款,是指贸易银行向并购方或其子公司发放的,用于支付并购置卖价款的存款。

  第五条贸易银行展开并购存款营业应当遵守依法合规、慎重运营、风险可控、贸易可继续的准绳。

  第六条贸易银行应制订并购存款营业开展计谋,包罗但不限于明确开展并购存款营业的目标、并购存款营业的客户范围及其主要风险特点,和并购存款营业的风险接受限额等。

  第七条贸易银行应按看管理强度高于其他存款种类的准绳建立响应的并购存款办理制度和办理信息系统,确保营业流程、内控制度和办理信息系统可以有效地识别、计量、监测和控制并购存款的风险。

  第二章风险评价

  第八条贸易银行应在单方面剖析计谋风险、司法与合规风险、整合风险、运营风险和财务风险等与并购有关的各项风险的基础上评价并购存款的风险。

  贸易银行并购存款触及跨境生意的,还应剖析国别风险、汇率风险和资金过境风险等。

  第九条贸易银行评价计谋风险,应从并购双方行业远景、市场结构、运营计谋、办理团队、企业文明和股东支撑等方面,包罗但不限于剖析以下内容:

  (一)并购双方的家当相干度和计谋相干性,和能够构成的协同效应;

  (二)并购双方从计谋、办理、技巧和市场整合等方面取得额外报答的时机;

  (三)并购后的预期计谋成效及企业价值增加的动力起源;

  (四)并购后新的办理团队完成新计谋目标的能够性;

  (五)并购的投机性及响应风险控制对策;

  (六)协同效应未能完成时,并购方能够采取的风险控制办法或参与计谋。

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